Jaké PODKLADY si mám připravit?

Pokud uvažujete, že letos necháte zpracování daňového přiznání na nás, nebudete muset do časných ranních hodin luštit paragrafy v zákoně, vyplňovat daňové přiznání jako tiket do loterie a poslední den lhůty stát na finančním úřadě dlouhé fronty. Vše vyřidíme v předstihu za Vás. Kromě podpisu na daňové přiznání bychom Vás rádi poprosili o připravení dalších dokumentů, díky kterým budeme moci uplatit vše, na co máte podle zákona nárok. Berte následující seznam jako demonstrativní výčet podkladů, pro lepší spolupráci doporučujeme sjednat osobní schůzku a domluvit veškeré podrobnosti na míru Vaší osobě.

PRO SAMOTNÉ PŘIZNÁNÍ

Pro zpracování Vašeho daňového přiznání potřebujeme znát všechny Vaše příjmy.

Pokud jste pouze zaměstnaný u jednoho či více zaměstnavatelů na HPP, DPP či DPČ budeme potřebovat aktuální Potvrzení o zdanitelných příjmech od každého za zaměstnavatelů.

Pokud podnikáte (a chcete například současně i zpracovat daňovou evidenci či účetnictví) budeme potřebovat zejména Vaše účetní doklady, pokladní knihu máte-li ji (jinak zejména všechny účtenky za zakoupené věci, přijaté faktury...) knihu vydaných faktur máte-li ji (jinak zejména všechny vaše vydané faktury, paragony či účtenky za prodej věcí...), soupis majetku vloženého do podnikání včetně dokladů o jejich pořízení a další doklady, bankovní výpisy z podnikatelského účtu, daňové přiznání za loňský rok... a další doklady, na kterých bychom se společně domluvili.

Pokud pronajímáte věci (ať již movité či nemovité) doklad o jejich nabytí (koupě, dědictví, darování), nájemní smlouvu a potvrzení o přijatém nájemném (potvrzení o převzatých penězích za nájem či bankovní výpis, kam Vám byly finanční prostředky připsány).

Pokud máte kapitálový majetek, doporučujeme se obrátit přímo na nás. Výčet kapitálového majetku, který je předmětem daně, je poněkud složitějším tématem, proto doporučujeme nás kontaktovat a domluvíme veškeré podrobnosti na míru Vaší osobě.

V případě ostatních příjmů (zejména z výher v loteriích a sázkách, příjmy ze zděděných práv z průmyslového a jiného duševního vlastnictví, včetně práv autorských nebo příjmy z příležitostných pronájmů či činností, které za rok překročily hranici třiceti tisíc korun) doporučujeme nás kontaktovat a domluvíme veškeré podrobnosti na míru Vaší osobě.

MÁM DÍTĚ/ DĚTI

Pokud jste hrdým otcem či matkou (ale dále např. také babičkou či dědečkem, kteří se starají nejen o své dítě, ale také o vnuka či vnučku ve společné domácnosti apod.) budeme potřebovat rodný list Vašeho dítka. Tato sleva však může být uplatněna pouze jednou - není tak možné, aby daňový bonus uplatnila matka i otec dítěte současně. Je proto nutné podepsat prohlášení, ve kterém druhý z manželů prohlašuje, že slevu neuplatňuje (Formulář na prohlášení o neuplatnění daňového bonusu je k dostání u nás v kanceláři). V případě rozvedených rodičů je daňový bonus určen pouze těm, kteří žijí ve společné domácnosti s dítětem. Pokud dítě ukončilo povinnou základní školní docházku, budeme potřebovat potvrzení o studiu na střední škole, pomaturitním vzdělávání či studiu na vysoké škole. Pobírá-li dítě invalidní důchod, budemem potřebovat potvrzení o přiznaném stupni invalidity. Je-li dítě vlastníkem ZTP/P karty, budeme od Vás potřebovat kopii této ZTP/P karty.

ŠKOLKOVNÉ

Od loňska mohou rodiče s malými dětmi uplatňovat také takzvanou slevu na školku nebo též školkovné (zákon o dani z příjmů  „sleva za umístění dítěte“). Z daně z příjmů si jeden z rodičů dítěte může za rok 2016 odečíst výdaje na školku nebo jiné předškolní zařízení až do výše 9900 korun (za rok 2015 částka 9600,- Kč). Výdaje samozřejmě budete muset prokázat – potvrdí vám je provozovatel školky či jiného předškolního zařízení.

MÁM HYPOTÉKU, SOUKROMÉ ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ, PENZIJNÍ PŘIPOJIŠTĚNÍ ČI STAVEBNÍ SPOŘENÍ

V tomto případě budeme potřebovat roční výpis úroků z Vašeho hypotečního výpisu či stavebního spoření. U životního a penzijního pojištění budeme potřebovat Vaši smlouvu a souhrn zaplacených příspěvků - ne každé penzijní či životní pojištění splňuje podmínky pro uplatnění.

JSEM STUDENT

Pokud studujete, budete potřebovat potvrzení o Vašem studiu - abychom ho mohli přiložit k daňovému přiznání, musí jít o aktuální potvrzení. Bylo by proto dobré si toto potvrzení vyřídit během měsíce ledna/února 2017. Student si může v přiznání k dani z příjmů za rok 2016 snížit daň o 4020 korun. Za každý kalendářní měsíc, kdy jste splňovali podmínky, činí tato sleva 335 korun. Základním předpokladem je, že Vám ještě nebylo šestadvacet (nebo osmadvacet, pokud jste v roce 2016 prezenčně studovali doktorský program).

POBÍRÁM INVALIDNÍ DŮCHOD, MÁM ZTP/P KARTU

Pokud pobíráte invalidní důchod, budeme od Vás potřebovat potvrzení o přiznaném stupni invaliditity. Pokud máte ZTP/P kartu, vezměte ji prosím s sebou, budeme potřebovat její kopii. Člověk, který pobírá invalidní důchod pro invaliditu prvního nebo druhého stupně, si může z daně z příjmů za rok 2016 odečíst 2520 korun. Invalida třetího stupně činí slevu 5040 korun za rok. A držitel průkazu ZTP/P (tedy člověk se zvlášť těžkým postižením) uplatní daňové zvýhodnění ve výši 16140 korun. Kdo splňuje podmínky jen část roku, může uplatnit dvanáctinu uvedené částky za každý měsíc.

MÁM MANŽELA/MANŽELKU S MALÝM PŘÍJMEM

Slevu na zákonného partnera ve výši 24 840 korun ročně můžete z daně odečíst, když její nebo jeho příjmy v loňském roce nepřekročily limit 68 tisíc. Jde o situace, kdy byl jeden z Vás bez práce nebo třeba na rodičovské dovolené. Proto bychom Vás rádi poprosili o kopii oddacího listu nebo potvrzení o registrovaném partnerství (druhové a družky mají bohužel smůlu) a potvrzení o příjmech manžela / manželky (vyplacené rodičovské příspěvky, vyplacená podpora v nezaměstnanosti apod.)

V ROCE 2016 JSEM ABSOLVOVAL(a) ZKOUŠKU OVĚŘUJÍCÍ DALŠÍ VZDĚLÁVÁNÍ

Kdo v roce 2016 složil zkoušku ověřující další vzdělávání, tedy absolvoval placený kurz nebo školení zakončené zkouškou s certifikátem, může si ze základu daně odečíst až deset tisíc korun – podle skutečně zaplacených peněz. Zdravotně postižení můžou odečítat až třináct tisíc, lidé s těžkým postižením až patnáct tisíc. Daňový odpočet ovšem nelze uplatnit v případě, že vám školení platil zaměstnavatel, a v případě, že ho uplatňujete jako daňový výdaj v podnikání. Odečítat nemůžete například poplatky za studium na soukromé nebo vysoké škole a za autoškolu.

CO BYCH SI JEŠTĚ MĚL(a) PŘIPRAVIT?​

  • Pokud chodíte darovat krev, budeme potřebovat potvrzení o darování krve
  • Přispíváte na charitu? Jste Dobrým Andělem? Darovali jste daro obci/kraji či např. politické straně? Budeme potřebovat darovací smlouvu nebo potvrzení o Vašich příspěvcích na charitu.
  • Byli jste v loňském roce ve ztrátě? Budeme potřebovat kopii Vašeho loňského přiznání.
  • Platíte příspěvky odborové organizaci? Budeme potřebovat jejich vyčíslení.